借款利息与罚息总和不得超过年化24%-巢湖借款合同纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：借款合同纠纷
案号：(2022)皖0181民初582号
审理法院：安徽省巢湖市人民法院

二、案件事实

2021年9月29日，被告巢湖市吉某有限公司与原告巢湖市某信小额贷款有限公司签订《最高额授信(借款)合同》。该借款合同主要约定：授信贷款限额160万元，年利率13.09%，按月结息，结息日为每月20日；贷款期限自2021年9月29日至2021年11月28日；借款人未按照本合同约定的日期和数额归还借款的，贷款人可以按照年化利率15.4%加收逾期部分的罚息；因借款人违约，贷款人为实现债权的全部费用包括但不限于诉讼费、保全费、公告费、律师费等均由借款人承担；本合同项下债权的担保方式为抵押担保和保证担保。

2021年9月29日，被告合肥万某有限公司与原告巢湖市某信小额贷款有限公司签订《最高额抵押合同》。该抵押合同主要约定：合肥万某有限公司以位于巢湖市金湖大道巢湖××号楼××、20号楼2-529、18号楼3-358、2号楼4-1房产为巢湖市吉某有限公司在2021年9月29日至2021年11月28日期间向巢湖市某信小额贷款有限公司的借款提供抵押担保；担保范围包括主债权、利息（含复利、罚息）等以及实现债权的费用。同日，合肥万某有限公司与巢湖市某信小额贷款有限公司为用于抵押的房产办理了抵押权登记，不动产登记证明编号为皖（2021）巢湖市不动产证明第0××1号。

2021年9月29日，被告徐某、高某1、刘某、高某2、王某与巢湖市某信小额贷款有限公司签订《最高额保证合同》。该保证合同主要约定：徐某、高某1、刘某、高某2、王某为巢湖市吉某有限公司在2021年9月29日至2021年11月28日期间向巢湖市某信小额贷款有限公司的借款提供保证；保证方式为连带责任保证；保证担保的范围包括主债权、利息（含复利、罚息）等以及实现债权的费用。

巢湖市吉某有限公司于2021年9月29日向巢湖市某信小额贷款有限公司出具一份借款凭证，借款凭证载明：借款金额160万元，借款期限2021年9月29日起至2021年11月28日止，借款年利率13.09%。巢湖市某信小额贷款有限公司于2021年9月29日将贷款160万元汇入巢湖市吉某有限公司指定的银行账户。巢湖市吉某有限公司已给付借款利息至2021年11月20日，自2021年11月21日起的借款利息、罚息以及160万元借款本金一直未能偿还。

法院判决结果：巢湖市吉某有限公司需偿还160万元本金及利息（2021年11月21日至28日按年利率13.09%计算，之后按年化24%计算至还清日止），支付律师费12867元；巢湖市某信小额贷款有限公司对抵押房产享有优先受偿权；徐某等保证人承担连带清偿责任；驳回原告关于超过年化24%部分利息的诉讼请求。

三、企业如何防范法律风险

这个案子看似是借款纠纷，实则给所有企业敲响了警钟：利息与罚息的总和不能超过年化24%。很多企业老板可能不知道，即使合同里白纸黑字写了更高的罚息，法院也只支持不超过24%的部分。本案中，原告主张的13.09%利息加上15.4%罚息，总和超过了24%，结果法院直接把超过的部分砍掉了。

对企业来说，有五点风险需要特别注意：

第一，别踩利率红线。无论是企业间借贷、向小贷公司借款，还是给客户赊销，约定的总成本（包括利息、违约金、服务费等）年化不能超过24%。超过部分不仅法院不支持，还可能被认定为变相高利贷。建议企业财务人员在签合同前先算清楚总成本，别被"低利息"的表面数字迷惑。

第二，抵押不登记等于白忙活。本案中合肥万某公司及时办理了抵押登记，原告才能优先受偿。现实中很多企业以为签了抵押合同就高枕无忧，结果没去登记，一旦出事才发现抵押权不成立。记住：房产抵押必须到不动产登记中心办理登记，车辆抵押要去车管所，动产质押要实际交付，否则等于没担保！

第三，担保不是随便签的。徐某等人签了"连带责任保证"，就意味着原告可以直接找他们要钱，不用先找借款公司。很多老板碍于情面给人担保，结果把自己拖下水。签担保合同前一定要问清楚：担保金额多少？期限多长？自己到底担什么责任？最好让专业律师看看合同。

第四，律师费可以要回来，但合同要写明。本案原告能拿回12867元律师费，关键在于借款合同里明确写了"实现债权的费用由借款人承担"。很多企业签合同时忽略这条，结果打赢官司却要自己承担律师费。建议在合同中加上："因违约产生的诉讼费、律师费、差旅费等均由违约方承担"。

第五，证据要像存钱一样保管。原告之所以能胜诉，是因为保存了完整的合同、转账记录、律师费发票。企业平时就要养成习惯：合同盖章后扫描存档，转账备注用途，催款留下记录。这些看似麻烦的小事，真出问题时就是救命稻草。

特别提醒：中小企业资金紧张时，千万别因急需用钱就接受"砍头息""服务费"等套路。年化24%是法律保护的上限，超过部分打了官司也拿不回，反而可能惹上非法经营的麻烦。

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