金融机构借款利率上限不能超过LPR四倍-松滋金融借款合同纠纷案例解读

一、案例检索信息
案由：金融借款合同纠纷
案号：(2022)鄂10民终1910号
审理法院：湖北省松滋市人民法院（一审）、湖北省荆州市中级人民法院（二审）

二、案件事实与判决结果

2021年2月10日，松滋某登村镇银行有限公司与叶某签订《个人借款合同（循环贷款）》（合同编号：XS2021B0108025033726），约定松滋某登村镇银行有限公司向叶某发放贷款50000元，贷款期限共12个月，自2021年2月10日起至2022年2月9日。合同利率为年利率12%，逾期贷款罚息利率为合同利率的1.5倍，逾期利息按罚息利率计算复利。还款方式为按频率付息，一次还本。2021年2月10日起，叶某陆续向松滋某登村镇银行有限公司循环提款并陆续还款，但发生了逾期。循环贷款合同到期后，叶某仍未按照合同约定偿还借款本金及利息。截至2022年2月9日，叶某共计下欠松滋某登村镇银行有限公司借款本金50000元及利息316.67元，合计50316.67元。

法院判决叶某返还借款本金50000元并支付截至2022年2月9日的利息316.67元；自2022年2月10日起至清偿之日止的利息、罚息、复利以实际欠付本金为基数按一年期贷款市场报价利率的四倍计算。松滋某登村镇银行有限公司上诉要求按合同约定的年利率18%计算后续利息被驳回，二审维持原判。

三、核心观点与风险提示

很多人以为银行等金融机构可以随意设定高利率，不受民间借贷利率上限的限制。这个案子打破了这种误解！松滋某登村镇银行作为正规持牌银行，主张按合同约定年利率18%收取罚息，却被法院驳回，最终只能按LPR四倍（当时约15.4%）计算。为什么呢？

虽然法律规定"经金融监管部门批准设立的金融机构，因发放贷款引发的纠纷，不适用民间借贷利率规定"，但最高法院的多个司法文件明确表示：金融借款的最高利率不应高于民间借贷利率。这是国家降低企业融资成本、防范金融风险的重要政策导向。法院认为，金融机构不能通过罚息、复利等方式变相收取过高利息，损害借款人权益。

对企业来说，这个案例传递了几个关键信号：

1. 别被"正规金融机构"光环迷惑
   很多企业认为，和银行签的合同一定合法有效，利率再高也能得到法院支持。但这个案子证明，即使银行主张的利率也可能被法院调整。企业在签订借款合同时，一定要看清综合利率（包括利息、罚息、复利等）是否超过LPR四倍，避免日后发生纠纷时承担不必要的损失。

2. 融资前算清"真实成本"
   有些金融机构会在合同中设置复杂的计息方式，如"逾期利率上浮50%"、"计收复利"等。企业融资前要自己计算清楚：如果发生逾期，最终要还多少钱？是否超过LPR四倍？建议要求金融机构提供清晰的还款计算表，做到心中有数。

3. 合同条款要"看得懂、算得清"
   很多企业法务或财务人员只关注贷款金额和期限，却忽视利率计算方式。建议在签订合同时，特别关注"利率""罚息""复利"等条款，必要时请专业人士帮忙审核。如果条款表述模糊（如"按合同约定计算"），一定要要求对方明确具体计算方式。

4. 逾期后别慌，了解法律保护
   如果企业确实遇到困难无法按时还款，不必过度恐慌。根据这个案例，即使合同约定了高额罚息，法院也会依法保护企业，将综合利率控制在LPR四倍以内。企业可以主动与金融机构协商，依据法律规定争取合理还款方案。

5. 金融机构也要规范经营
   对于从事融资业务的企业（如小贷公司、保理公司等），同样要遵守利率上限规定。不要以为自己有金融牌照就能收取超高利息，否则可能面临诉讼败诉、声誉受损等风险。建议定期审查产品利率结构，确保合规。

简单来说，国家一直在推动"降低融资成本"，无论是银行还是企业，都要顺应这一趋势。企业在融资时，既要量力而行避免过度负债，也要懂得用法律武器保护自己不被"高利贷"伤害。记住：再正规的金融机构，也不能收取超过法律允许的利息。签合同前多问一句、多算一遍，就能避免很多法律风险！