企业主借款不区分个人与公司财产将承担连带责任 - 南陵民间借贷纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：民间借贷纠纷
案号：(2022)皖0223民初2521号
审理法院：安徽省南陵县人民法院

二、案件事实及判决结果

原告的婆母与被告二、被告三系同村村民，且为较好的朋友关系，三被告为生意上的经营需要，于2012年左右分两次向原告借款现金20万元，并约定年利率按8%计算利息，三被告后向原告重新出具借据，分别是重新出借据的2017年5月4日10万元和2017年9月24日的10万元。2017年8月29日经原、被告结算原先的2012年借款本金20万元的利息为7万元，加上原告于当日借给三被告现金10万元，合计17万元，三被告将此利息计入本金又出具了本息人民币17万元的借据，以上三张借据均约定年利率为8%计算利息。从2018年底至2022年1月29日止，三被告只向原告支付利息13万元5千元，其中的5千元为二维码扫码转款。三被告现应欠原告本金37万元，利息141932元，扣除已支付的利息13.5万元，尚欠利息6932元，本息合计应为376932元。

法院判决芜湖南陵家某有限公司、汤某、金某在判决生效后十日内归还原告借款37万元，并按年利率8%支付相应利息（需扣除已付的13.5万元利息）。同时，案件受理费3477元由三被告共同承担。

三、企业如何防范"公私混同"法律风险

这个案例看似简单，却隐藏着很多企业主容易踩的"坑"。表面上是借钱还钱的问题，实际上暴露出一个致命风险：企业主把公司钱和个人钱混在一起用，结果欠债时个人财产也要赔进去。

为什么企业主个人要"背锅"？
案例中，芜湖南陵家某有限公司、汤某（公司老板）和金某（老板配偶）三个人一起向原告借钱。法院发现这些钱虽然是用于公司经营，但借款时没有明确区分是"公司借钱"还是"个人借钱"。更麻烦的是：

• 借款签字是三个人一起签的（公司盖章+老板个人签字+配偶签字）
• 还钱时既有公司付的，也有个人付的（包括5千元扫码转账）
• 长期借款重新打借条时也没明确主体

这就让法院认定：你们自己都没分清是公司借款还是个人借款，那就一起还钱吧！ 最终公司和个人都成了债务人，老板的个人存款、房子等财产都可能被用来还公司债务。

企业主最容易犯的3个错误：

1. "公司钱就是我的钱"思维：很多老板觉得"公司是我开的，钱想怎么用都行"，经常用个人账户收公司货款、用公司钱付家庭开销。
2. 借款手续"图省事"：向朋友借钱时，随手写个"今借到XX元"，既不盖公司公章，也不写明是公司借款还是个人借款。
3. 长期借款不规范处理：像案例中2012年的借款拖到2017年才重新打条，期间利息转本金也没签正规协议，埋下纠纷隐患。

疫情不是"免债金牌"
被告在法庭上说"因疫情导致企业运营不好，无力还钱"，但法院明确表示：经营困难不能免除还款责任。外部环境变化（如疫情、市场波动）是企业经营的正常风险，不能作为不还钱的理由。企业主以为"等生意好了再还"，结果拖了10年，利息越滚越多，反而损失更大。

企业防范风险实操建议：
✅ 严格区分"公"与"私"

• 公司必须开对公账户，所有经营收支走公司账户
• 老板个人账户绝不收公司货款、付公司费用
• 家庭开销从个人工资中支出，保留完整流水记录

✅ 借钱时"三要三不要"

• 要明确借款主体：是公司借钱就盖公章+财务章，个人借钱就只签个人名字
• 要签正规合同：写清借款用途、还款期限、利息计算方式
• 要保留转账凭证：避免现金交易，必须银行转账并备注"借款"
• 不要让家人随意签字（尤其配偶）
• 不要随意把个人财产抵押给公司债务
• 不要多年不更新借款凭证

✅ 建立"财务防火墙"
每季度请专业会计检查：

1. 公司账户和个人账户是否有资金往来
2. 借款合同是否主体清晰、要素齐全
3. 利息计算是否符合法律规定（目前合法年利率一般不超过LPR4倍）

特别提醒：2020年后民间借贷司法解释已修改，但本案因借款发生在民法典实施前，仍适用旧规。企业现在借款要特别注意：

• 约定利率不要超过合同成立时LPR的4倍（目前约14.8%）
• 利息转本金需双方书面确认，且新本金不能超过原始本金+LPR4倍利息之和

记住：公司是"有限责任"，但财产混同会让老板变成"无限责任"。看似方便的"公私不分"，可能让企业债务直接击穿个人家庭财产。规范财务制度不是"找麻烦"，而是给企业和家庭财产穿上"防弹衣"。生意再难，也要守住"公是公、私是私"的底线，这才是真正的风险防范。