企业借款逾期利息约定超法定上限无效-谷城借款合同纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：借款合同纠纷
案号：(2023)鄂0625民初2863号
审理法院：湖北省谷城县人民法院

二、案件事实与判决结果

2023年3月27日，某科技公司与陈某及谷城县未来某园签订《借款合同》，约定陈某向某科技公司借款33万元，用于某商务酒店装修资金周转，月利率1%，借款期限6个月（2023年3月27日至2023年9月26日）。谷城县未来某园为该借款提供连带责任担保。陈某还以其名下位于城关镇康乐路"康乐金地"小区一单元404号房产及某商务酒店经营受益权作为资产担保。合同约定：若陈某未按期还款，需按"双倍借款利息"（即月利率2%）支付逾期利息。同日，陈某向某科技公司出具借条确认借款，某科技公司通过银行转账交付了款项。借款到期后，陈某未还款，经多次催收无果，某科技公司提起诉讼。

判决结果：
法院判决陈某偿还借款本金33万元及借期内利息1.98万元；陈某还需以33万元为基数，按年利率13.8%支付逾期利息至还清之日；谷城县未来某园对上述债务承担连带清偿责任；驳回某科技公司其他诉讼请求（即按月利率2%且以"本息合计"为基数计算逾期利息的主张）。

三、核心风险提示：别让"高利息约定"成废纸！

这个案子表面是"要钱"，实则是给企业敲响警钟：借款合同里写的逾期利息再高，超了法定红线法院也不认！ 某科技公司明明和陈某约定"逾期按月利率2%付息"，还要求以"本金+利息"的总和计算，结果法院只支持了年利率13.8%（相当于月利率1.15%），而且只认本金33万元这个基数。为什么？关键就两点：

1. 逾期利息不能"想写多高就多高"

法律规定，逾期利率最高不能超过合同签订时一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。2023年3月签合同时，一年期LPR是3.45%，4倍就是13.8%。而某科技公司约定的月利率2%（年化24%），远超13.8%的法定上限。法院直接"砍掉"超标部分，按13.8%重新计算。企业注意：签合同时别贪图高息乱写数字，当前法定上限约14.8%（2024年LPR动态调整），超了也是白写！

2. 逾期利息只能"算本金"，不能"利滚利"

某科技公司要求以"34.98万元（本金+利息）"为基数计算逾期利息，相当于把利息也生利息（俗称"利滚利"）。但法院明确：逾期利息必须以原始借款本金为计算基数，利息部分不能再计息。企业若在合同里写"以本息合计为基数"，等于埋了个"无效条款"，打官司时一分也捞不回来。

给企业的3条救命锦囊

• ✅ 利息条款写清楚+合规：
  合同里别写"双倍利息""高额违约金"等模糊表述，直接写明"逾期利率=合同签订时一年期LPR的4倍"（例如"年利率14.8%"）。签约前查最新LPR（中国人民银行官网可查），避免因利率超标导致条款无效。

• ✅ 计算基数只认"本金"：
  逾期利息计算公式必须明确为"以借款本金为基数"，千万别加"利息""违约金"等额外项。例如写成："逾期利息=未还本金×年利率14.8%÷360×逾期天数"。

• ✅ 担保条款要"落地"：
  本案中谷城县未来某园作为担保方被判连带还款，说明担保不是走过场！企业作为出借方：
  ▶ 要查担保方真实偿付能力（比如查企业征信、资产流水）；
  ▶ 要求担保方在合同中明确写"承担连带责任"并盖公章；
  企业作为担保方：
  ▶ 别轻易签字！一旦盖章，债务人还不上钱，法院会直接找你"全额买单"。

最后划重点：企业借钱出去，核心是"安全收回"，不是"利息越高越好"。合同条款看似"小细节"，打起官司可能让几十万利息打水漂。签合同前多花10分钟核对利率和计算方式，比事后打官司省心100倍！记住：法律不保护"贪婪的约定"，只保护"合法的权益"。