企业间资金拆借必须明确约定还款责任，避免陷入长期债务纠纷-丹江口民间借贷纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：民间借贷纠纷
案号：(2022)鄂0381民初1835号
审理法院：湖北省丹江口市人民法院

二、介绍案件事实并告知法院的判决结果

2015年7月，丹江某泰公司与丹江某农商银行签订借款合同，借款金额600万元，借款期限12个月，2016年7月13日到期，年利率9%。借款人未按期还款的，在约定利率基础上加收50%罚息。四川某信公司与丹江某农商银行签订保证合同，为该贷款提供连带责任保证。丹江某泰公司向四川某信公司支付担保费18万元以及保证金90万元。双方约定贷款到期后，丹江某泰公司负责偿还本金510万元，四川某信公司负责偿还本金90万元。

2016年7月13日贷款到期后，丹江某泰公司偿还了510万元（包括银行扣划的19516.99元），但四川某信公司未能偿还90万元。2016年7月29日，双方达成协议：四川某信公司承担2016年7月13日至贷款还清期间的罚息及本息，并将90万元的差额部分19516.99元付给丹江某泰公司。随后，丹江某泰公司再次向丹江某农商银行贷款880483.01元，用于偿还剩余欠款。

2016年10月28日，双方签订协议书，将880483.01元转化为四川某信公司向丹江某泰公司的借款，借款期限6个月，月息1%；若到期未还，除按月息1%支付利息外，再按借款总额3%/月承担逾期还款违约责任。借款到期后，四川某信公司仍未还款，丹江某泰公司向法院提起诉讼。

法院判决四川某信公司需在判决生效后二十日内：1）偿还丹江某泰公司欠款19516.99元及2016年7月13日至10月29日期间的罚息和利息29179.31元，共计48696.3元；2）偿还借款本金880483.01元及2016年10月29日至2017年4月29日的利息52828.98元，并以本金880483.01元为基数，从2017年4月30日至2020年8月19日按年利率24%支付利息，从2020年8月20日起按年利率15.4%支付利息至本金还清；3）驳回丹江某泰公司的其他诉讼请求。

三、核心观点与风险防范建议

这个案例看似只是一起简单的借款纠纷，实则揭示了企业间资金往来中普遍存在的重大隐患。丹江某泰公司和四川某信公司本是合作关系，却因为90万元的还款问题纠缠了近6年，不仅影响了双方正常经营，还产生了大量额外利息和诉讼成本。作为企业法律顾问，我特别提醒各位企业负责人：企业间资金拆借如不规范操作，极易陷入"小问题变大麻烦"的困境。

1. 案例暴露的主要风险点

（1）还款责任约定模糊，埋下隐患

双方只简单约定"丹江某泰公司还510万，四川某信公司还90万"，但没有详细说明：如果四川某信公司还不了怎么办？逾期后利息怎么算？谁来承担银行罚息？正是这些关键问题没说清，导致丹江某泰公司不得不自己垫付，又通过二次贷款解决，形成复杂债务链，最终对簿公堂。

（2）高利率约定"好看不好用"

双方约定逾期月利率4%（年化48%），远超法律允许上限（当时为年化24%）。法院最终只支持了年化24%以内的利息，多余的36%年利率被认定为无效。丹江某泰公司想通过高利率保障利益，结果却无法获得全部收益，反而延长了回款时间。

（3）保证金与借款混为一谈

丹江某泰公司支付了90万元"保证金"，但实际被当作借款使用。这种操作就像把"定金"和"货款"混在一起，一旦出问题，很难说清这90万元到底是什么性质——是担保保证金还是借款？如果性质明确，后续处理会简单得多。

（4）协议"打补丁"式处理，问题越积越多

从最初的担保约定，到第一次协议，再到第二次协议，每次都是对前次问题的补救。这就像衣服破了洞，不直接缝补，而是贴个创可贴，结果洞越来越大。这种处理方式不仅没解决问题，反而让债务关系越来越复杂。

2. 企业防范风险的实用建议

（1）书面协议要"事无巨细"，别怕啰嗦

企业间资金往来，别以为"都是熟人，口头说说就行"。一定要有书面协议，而且要写清楚：

• 具体还款日期（精确到日）
• 还款方式（银行转账还是现金）
• 逾期处理办法（比如逾期几天内要付多少违约金）
• 利息计算标准（最好写明计算公式）

举个例子：不要只写"四川某信公司负责偿还90万元"，而应该写"四川某信公司应于2016年7月12日前，将90万元本金汇入丹江某农商银行指定还款账户（账号：XXXXXX），若逾期，每日按未还金额的0.05%支付违约金，且丹江某泰公司有权从四川某信公司其他往来款项中直接扣划"。

（2）利率约定要"合法合理"，别贪高利

民间借贷年利率最高不能超过合同成立时一年期LPR的4倍（目前约15.4%）。建议约定适中利率，如年化8%-12%，既保障出借方利益，又不会因过高而被法院调整。可以约定"基础利率+合理违约金"，但总和不能超过法定上限。

（3）区分资金性质，别混为一谈

如果是担保关系，90万元应明确为"保证金"，写清楚退还条件和时间；如果是借款关系，应单独签订借款合同，写明借款用途、期限、利率等。就像不能把"押金"和"租金"混在一起收，不同性质的资金要分开处理，避免后续说不清。

（4）一次性解决问题，避免"打补丁"

发生问题时，尽量通过一次正式协议彻底解决。协议中可以写明"本协议签订后，之前所有口头约定均以本协议为准"。重大事项最好请专业律师审核，不要自己随便写个"协议"就签字，这往往是后续纠纷的源头。

（5）保留完整证据链，关键时刻救大命

• 所有资金往来都要通过银行转账，保留凭证（别用现金！）
• 每次协议变更都要书面确认，避免口头约定
• 催款记录要保存（短信、微信、邮件都要截图）
• 定期对账，双方签字确认

结语

企业间资金拆借就像朋友间借钱，看似简单，但一旦出问题，往往伤感情又损钱财。一份规范的协议，不是为了防备对方不还钱，而是为了当问题出现时，双方都有明确的解决路径，不至于对簿公堂。作为企业法律顾问，我建议各位企业主：在资金往来前多花1小时规范协议，胜过事后花100小时追讨债务。

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