小额贷款公司约定的综合利率不能超过法定上限-界首借款合同纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：借款合同纠纷
案号：(2023)皖1282民初5073号
审理法院：安徽省界首市人民法院

二、案件事实与判决结果

2021年1月13日，段某、张某向界首市某康小额贷款有限责任公司借款134万元，签订借款合同约定借款期限6个月（2021年1月13日至7月12日），月利率8.6‰。同日，双方签订《抵押担保合同》，以段某、张某名下界首市新阳路南侧房产提供抵押担保；另签订《合同补充协议》，约定二人每月按借款金额4‰支付手续费。2021年1月15日，某康小额贷款公司将款项转入指定账户。借款后，段某、张某未支付任何本息。

法院判决：段某、张某需偿还借款本金134万元及利息52.4万元（计算至2023年8月16日）；后续利息以134万元为基数、按月息1.2%计至还清之日；驳回原告其他诉讼请求。

三、核心风险提示：企业放贷务必守好利率"红线"

这个案子表面看是"欠债还钱天经地义"，实则藏着企业最容易踩的坑——把手续费包装成利息，导致综合利率超标！
原告某康小额贷款公司主张"月利率8.6‰+每月4‰手续费"，合计年化15.12%。但法院核算后直接调低了利息：原告诉请53.18万元利息，法院只支持52.4万元。为什么？因为根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，小额贷款公司作为持牌金融机构，其综合利率（利息+手续费+服务费等所有费用）不能超过合同成立时一年期LPR的4倍（2021年LPR约3.85%，4倍即15.4%）。本案15.12%虽接近上限，但法院仍严格按天数精确核算，避免企业"钻空子"。

企业必须警惕的3个风险点：

1. "隐形收费"是雷区
   很多企业以为"分开写利息和手续费就能突破利率上限"，但法院会把所有费用打包计算！本案中4‰的"手续费"被直接计入利率，导致原告少赚了近8000元利息。
2. 证据必须环环相扣
   原告主张的利息计算方式与合同约定存在细微偏差（如天数计算错误），法院直接按实际天数重新核算。企业若无法提供清晰完整的计息凭证，损失可能更大。
3. 抵押担保≠高枕无忧
   虽然本案办理了房产抵押登记，但因利率超标，企业本可多收的利息被砍掉。现实中若抵押物贬值或处置困难，企业可能"竹篮打水一场空"。

防范建议：

• 签合同前算清"合法利率天花板"：当前一年期LPR为3.45%，4倍即13.8%。所有费用加起来超过这个数，法院大概率不支持。
• 拒绝"拆分条款"小聪明：利息、手续费、咨询费等所有名目费用，法院都会合并审查。不如直接在合同中写明"综合年化利率XX%"，避免后续扯皮。
• 建立动态计息系统：像本案因天数计算失误少收利息，企业可引入自动计息软件，确保每一笔账都经得起法律检验。

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