企业违约修改还款计划需按原借款协议支付高额利息-天长民间借贷纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：民间借贷纠纷
案号：(2023)皖1181民初1248号
审理法院：安徽省天长市人民法院

二、案件事实与判决结果

天长市爱某家园母婴用品贸易有限公司（以下简称"爱某家园"）是一人有限责任公司，许某是该公司的法定代表人。2019年10月18日，爱某家园和许某向董某借款460000元，并出具借款协议，约定月利息0.8%，借款期限一年，用于经营。借款协议签订当日，董某将460000元直接转汇至许某指定的其子账户。

后因许某生病，经营困难，双方于2020年11月12日签订还款协议，约定分5年还清，每年11月15日前还92000元。协议还约定，如果经营效益好，可按月息0.4%计算利息。

爱某家园和许某在2020年11月12日和2021年11月15日分别偿还92000元，共计184000元。第3期还款到期后，许某想将每年还款金额减少至50000元，但董某不同意。因爱某家园和许某未按约定继续还款，董某向法院起诉。

法院判决爱某家园和许某偿还剩余本金276000元及利息，利息按月利率0.8%分段计算：以46万元为基数从2019年10月18日至2020年11月12日；以36.8万元为基数从2020年11月13日至2021年11月15日；以27.6万元为基数从2021年11月16日至还款之日止。

三、核心观点：企业违约修改还款计划将承担更重责任

这个案例告诉我们一个简单却重要的道理：企业与债权人达成新的还款协议后，必须严格履行，否则不仅新协议作废，还可能要按原协议承担更重的还款责任。

很多企业老板在经营困难时，会主动找债权人协商，希望延长还款期限或降低利息。这本身是解决问题的好办法，但本案中爱某家园的教训是：签了新协议却不好好履行，甚至单方面想减少还款金额，结果反而要支付更高的利息。

为什么会出现这种情况？原因有三点：

1. "说变就变"要付出代价
   本案中，双方已经签订了5年还款计划，约定每年还9.2万元。企业前两年履行了，第三年却想改成每年还5万元。这种单方面改变还款条件的做法，等于告诉债权人"我之前签的协议不算数了"。法院认为这就是明确表示不打算履行协议了，所以支持债权人要求按原借款协议执行——原协议利息是0.8%，比新协议可能的0.4%高出一倍！

2. 一人公司老板要特别小心
   爱某家园是一人有限责任公司，这意味着公司只有一个股东（许某）。这类公司最大的风险是：如果公司财产和个人财产混在一起，老板个人要对公司债务承担连带责任。本案中，46万元借款直接转到许某儿子的个人账户，而不是公司账户，这种操作让法院很容易认定公司财产与个人财产混同，所以判决许某个人也要还钱。

3. 借款进账要走"正道"
   很多老板为了方便，让债权人把钱直接打到自己或亲属的个人账户。这样做看似简单，实则埋下大隐患。一旦发生纠纷，法院会认为你在"公私不分"，个人就要为公司债务"买单"。本案中，借款进入许某儿子账户，成为认定许某个人承担责任的关键证据。

给企业的3个实用建议：

1. 一人公司必须"公私分明"
   设立独立的公司银行账户，所有经营资金往来必须通过公司账户。老板个人的钱和公司的钱要像"两条轨道的火车"，绝不交叉。定期做财务审计，保留完整的财务记录。

2. 签了协议就要"说到做到"
   如果确实经营困难无法按新协议还款，不要像本案企业那样单方面减少还款金额，而应该：

   • 提前与债权人沟通，说明困难
   • 提出新的、切实可行的还款方案
   • 一定要拿到债权人签字同意的书面协议
     记住：口头承诺不算数，白纸黑字才保险！

3. 借款必须"走正门"
   无论是借钱还是还钱，都必须通过公司对公账户操作。即使对方是多年好友，也要坚持走公司账户。这看似"不近人情"，实则是保护双方的最好方式。

企业在经营中难免遇到资金困难，但处理债务问题时，坦诚沟通+依法操作才是上策。临时起意"走捷径"，往往会导致"捷径变弯路"，付出更高代价。

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