企业借款费用总和不得超过年利率13.8%-永城民间借贷纠纷案例解读

一、案例检索信息

案由：民间借贷纠纷
案号：(2025)豫1481民初738号
审理法院：河南省永城市人民法院

二、介绍案件事实并告知法院的判决结果

2023年12月19日，永城某公司因公司经营需要，向于某借款30万元，并与于某签订《借款协议》。协议约定：（一）借款金额为30万元，借款期限为12个月，自2023年12月19日起至2024年12月18日止；（二）借款利息为月利率1.5%（年化18%），利息按月结算；（三）永城某公司每月还需按未还借款金额的1%支付手续费（年化12%）；（四）若未按约定付息或还本，还需按未支付金额的每天万分之三支付违约金（年化约10.95%）。

2023年12月19日，于某通过银行转账和微信转账方式向永城某公司支付了30万元。之后，永城某公司分别于2024年1月15日偿还3250元，2月20日偿还7500元，3月26日偿还7500元，4月25日偿还7500元，6月28日偿还7500元，7月12日偿还7500元。永城某公司辩称于某原是其雇员，双方不存在真实的借贷关系，但未提供证据证明。

法院查明，2023年12月中国人民银行一年期贷款市场报价利率（LPR）为3.45%，按照法律规定，民间借贷利率上限为LPR的四倍，即13.8%。而双方约定的利息、手续费及违约金总和远超这一上限。

法院最终判决：永城某公司需偿还于某借款本金282,458.37元及利息、手续费、违约金（以282,458.37元为基数，自2024年7月13日起按年利率13.8%计算至清偿完毕之日止），并驳回了于某的其他诉讼请求。

三、核心观点与法律风险防范

这个案例给企业敲响了警钟：企业在对外借款时，约定的利息、手续费、违约金等费用总和不能超过法定上限。

很多企业为了吸引投资人，会在借款合同中设置"高回报"条款，比如高额利息加上各种名目的费用（如手续费、管理费、服务费等），以为这样能让合同看起来更有吸引力。但殊不知，这些费用加起来如果超过法律规定上限，法院只会支持不超过上限的部分，超额部分不仅得不到支持，还可能让企业多还本金。

举个简单例子：本案中企业约定的月息1.5%（年化18%）+ 手续费1%（年化12%）+ 违约金（年化约10.95%），总计超过40%，但法院只支持13.8%。企业已经支付的超额部分被用来冲抵本金，导致最终要还的本金反而变多了。

给企业的实用建议：

1. 算清"总账"再签约：不要只看单一利率，要把所有费用（利息、手续费、管理费、违约金等）加起来计算年化总成本。目前法定上限是13.8%，超过部分都是白忙活。

2. 避免"花式收费"：很多企业为了规避利率限制，把高额利息拆分成"手续费"、"服务费"等多种名目。但法院会把这些费用"打包"计算，一旦总和超标，全部超额部分都不受保护。

3. 及时关注LPR变化：中国人民银行每月20日公布最新LPR，企业借款合同签订前一定要查清楚当前的LPR数值，乘以4就是当下的利率上限。不要用过时的数据做决策。

4. 保留完整交易记录：像本案中永城某公司辩称"不存在真实借贷关系"，但因无法提供证据而败诉。企业对每一笔资金往来都要保留转账凭证、沟通记录等，关键时刻能自证清白。

5. 违约条款要合理：可以约定违约金，但不要过高。一般建议不超过LPR的4倍，否则可能被法院调整。

企业在融资过程中，往往因为着急用钱而忽视这些细节。但正是这些细节，可能让企业多付出数十万甚至上百万元的成本。与其事后补救，不如提前做好风险防范。签订借款合同时，最好让专业律师审核，确保约定合法有效，这才是真正的"省钱之道"。

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